览富财经网讯：沃顿科技股份有限公司(以下简称“沃顿科技”)使用闲置募集资金3.92亿元进行现金管理，未履行审议程序和信息披露义务，收深交所监管函。

据监管函披露：2022年12月2日至2023年2月22日，沃顿科技使用闲置募集资金3.92亿元进行现金管理，未履行审议程序和信息披露义务，直至2023年3月1日董事会才予以补充确认并对外披露。

沃顿科技的行为违反了《股票上市规则(2022年修订)》和《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定。

【资料图】

深交所要求：沃顿科技及全体董事、监事、高级管理人员吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。

相关衔接：

据《股票上市规则(2022年修订)》规定：

发行人、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其相关人员，以及法律法规规定的对上市、信息披露、停牌、复牌、退市等事项承担相关义务的其他主体，应当遵守法律法规、本规则及本所其他规定。

据《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》规定：

一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供证券服务的中介机构及其相关人员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的在上市、信息披露、停牌、复牌、退市等事项承担相关义务的其他主体，应当遵守法律法规、本指引和本所其他规定，诚实守信，自觉接受本所监督管理。

二、上市公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由独立董事、监事会以及保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见：(1)以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；(2)使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；(3)使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；(4)变更募集资金用途；(5)改变募集资金投资项目实施地点；(6)使用节余募集资金；(7)超募资金用于在建项目及新项目。公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照本所《股票上市规则》第六章的规定履行审议程序和信息披露义务。

三、上市公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资产品的期限不得超过十二个月，且必须安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。

四、上市公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在董事会会议后及时公告下列内容：(1)本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；(2)募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；(3)闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；(4)投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的安全性分析，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；(5)独立董事、监事会以及保荐人或独立财务顾问出具的意见。公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。